衡阳市移民局：

2016年5月24日至28日，我局派出稽察组，采取听汇报、查阅资料、走访调查、召开座谈会等方式，对你市衡东县2015年度大中型水库移民后期扶持政策实施情况进行了稽察。现将稽察情况和整改意见通知如下：

一、综合评价

　（一）县委县政府高度重视移民工作。成立了正科级移民机构，配备了相应工作人员，落实了部门工作经费（2015年预算安排达271.46万元）。明确了一名副县长分管移民工作，坚持每年召开一次全县移民工作会议。县领导定期深入库区和移民安置区调研，对重点移民安置区的10个村实行驻点帮扶。县财政每年安排小水库移民口粮补贴预算186万元，缓解了移民口粮困难问题。通过上述举措，为后扶政策实施提供了强有力的保障。

   （二）移民生产生活条件明显改善。坚持多渠道、多举措筹措资金，不断加强库区和移民安置区基础设施建设，有效改善了移民群众生产生活条件。共硬化渠道70公里，加固山塘63口，硬化公路118公里，兴建码头2处、饮水安全项目2处，受益移民达1.2万人次。完成大浦镇民主新街34户房屋拆迁与新建工作，并继续对12个乡镇23个村民小组25户118人进行避险搬迁，已发放避险搬迁安置补助结余资金38.1万元。

   （三）移民增收能力持续提升。大力发展油茶、水果、蔬菜、黄贡椒、蛋鸭、牲猪、黑山羊、黄牛、渔业等移民种养业，积极构建“一库一品”产业格局，并采取“以奖代投”模式，加大对专业合作社扶助，有效拓宽了移民增收渠道。围绕就业创业，强化移民培训，开展实用技术培训5期560人次、就业技能培训4期70人次，移民家庭经营性收入和务工收入明显增加。扶助移民失独计生特困家庭7户0.99万元、移民伤残计生家庭41户3.3万元，对6户考上大学的贫困移民子女奖扶1.56万元，困难移民政策性补助收入增加。

    （四）移民资金项目管理基本规范。县移民局建立了相关项目管理制度，项目管理遵循基本建设程序并逐年加强；建立健全了移民资金计划与财务管理、会计核算等系列规章制度，财务力量配备到位，会计核算基础工作较好，实现了专户存储和分类核算，建立了资金台帐，移民资金拨付程序比较规范。

    （五）库区和移民安置区社会大局基本稳定。县移民局成立了以局长为组长的信访维稳工作领导小组，建立健全了维稳工作预案、信访接待制度，实行分片包干负责制、首问责任制、限时办结制，积极开展“驻村联企转作风、为民服务促发展”主题活动，变上访为下访，畅通信访渠道，及时解决移民诉求，保持了库区和移民安置区社会大局稳定。全年共接待、处理移民来信来访256人次，未发生一例进京、赴省、到市的群访闹访事件。

二、存在的主要问题

（一）政策执行不严格

　　1．人口动态管理不到位。经查阅衡东县后扶人口动态管理有关资料，自2007年以来，全县经乡村申报、县移民局审核，已累计核减死亡人口475人，其中2015年核减死亡人口99人，为直补人口的3.4‰。比对该县2014年统计公报，全县年内死亡人口8952人，为总人口74.63万人的12.0‰，后扶人口核减比例明显偏低。未严格执行《湖南省大中型水库移民后期扶持规划实施管理办法》（湘移发〔2010〕5号）第二十条、二十一条关于“对符合下列情形之一的后期扶持人口予以核减，从下一年度起停发后期扶持资金……”的相关规定。

    2．部分直补资金发放不合规。经稽察直补资金发放花名册，全县尚有未核定登记到人的生产安置人口指标11215人，涉及直补资金672.9万元。实际操作中，衡东县对草市镇等11个乡镇、白毛洲村等69个村按照不同标准发放，发放对象36464人，超范围发放25249人。不符合湘移发〔2010〕5号文第十九条关于“实行直补扶持方式的移民应核定登记到人……”的规定。

    3．直补资金发放比较滞后。经查阅直补资金发放相关资料，并抽取移民户存折发现：省财政厅分别于2015年4月24日、8月17日、9月11日、9月17日下达第一、二、三、四季度移民直补资金指标文；县移民局分别于2015年6月19日、11月3日、11月17日、2016年2月2日向县财政局申请支付资金；抽取德圳乡松村村李会员等19个移民户存折反映的到位时间分别为2015年7月7日、11月19日、12月16日、2016年2月6日，从县到户前后分别用时18天、16天、29天、4天。不符合《湖南省水库移民资金财务管理办法》（湘财综〔2009〕30号）第十六条关于“县级财政部门依据同级人民政府审批的直补名册，以银行‘一卡通’形式按季度及时将资金发放给移民”的规定。

   （二）规划计划管理不规范

    1．计划与规划衔接不紧密。经抽查衡东县2015年度第一批规划项目计划（湘移计〔2015〕6号），该计划安排项目124个，投入库区基金974万元，与衡东县“十二五”移民项目规划对比，其中有110个项目、857万元库区基金为规划外项目，占该年度计划的87.9%。不符合《湖南省大中型水库库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划实施管理办法》（湘移发〔2010〕7号）第七条、九条关于“经批准的规划应严格执行，不得随意调整或修改，确需调整或者修改的，应当报原批准机关批准”和“年度项目计划……编制的主要依据是批准的规划……”的规定。

    2. 年度计划变更未按原程序报批。经抽查后扶规划项目计划（湘移计〔2015〕7号），该计划中石湾镇上桥村塘坝维修项目（投入移民资金3万元）实际实施为上桥村村组公路项目。不符合湘移发〔2010〕5号文第十八条关于“年度计划一经批准，必须严格执行”的规定。

   （三）项目实施管理不规范

    1．项目前期工作欠规范。经检查项目资料，部分项目设计文件不规范：一是大项目缺乏前期工作。如：大浦镇新民村电排新建项目（湘移计〔2015〕6号，投入50万元）、德圳乡水库通库公路8.5公里项目（湘移计〔2015〕1号、湘财综〔2014〕89号，投入100万元），均未委托相应资质的设计单位编制设计文件，也无前期工作批文。二是小项目设计深度不够。大部分项目无设计文本，部分项目无简易预算，不能反映项目的规模、设计标准、采用何种预算定额、单价以及受益等情况。如：霞流镇政府渠道项目（合同资金40万元，其中移民资金8万元，湘移计〔2015〕6号）。不符合湘移发〔2010〕7号文第十九条关于“项目前期工作包括：可行性研究报告和初步设计。项目应编制可行性研究报告和初步设计文件的，可行性研究报告批准后才能进行初步设计……”的规定。

     2．招标管理不到位。经检查，50万元以上的项目缺少招标投标相关资料和信息。不符合湘移发〔2010〕7号文第二十一条、二十三条关于“移民资金100万元以上（含100万元）基础设施项目，严格按照《中华人民共和国招标投标法》实行公开招标投标……”和“规划实施实行……移民综合监理……”的相关规定。

    3．合同管理欠完善。一是合同相关内容不完整，建设范围、规格、规模、质量保修等条款不明晰。如：甘溪镇洄水村渠道建设项目、三樟乡富家村道路建设项目、高塘乡高田村公路项目（湘移计〔2015〕6号）；甘溪镇甘溪村渠道项目、德圳乡老屋村道路建设项目（湘移计〔2015〕7号）等。二是合同价格不明确。如：三樟乡富家村道路建设项目（湘移计〔2015〕6号），合同价暂定15万元，既非总价包干合同，也非单价合同。

    （四）资金使用与管理不严格

　   1. 直补资金报账欠规范。2015年11月11#、13#、12月21#凭证，分别拨付当年第一、二、三季度后扶直补资金437.58万元、419.34万元、429.38万元，报账依据中的乡镇汇总花名册无村乡审核意见，不符合《湖南省移民资金县级报账制实施办法》第八条关于“直补资金以银行一卡通形式发放给移民的，移民管理机构凭村审核、乡镇签署意见的乡镇汇总花名册以及财政部门和金融机构提供的有效凭证入账”的规定。

      2．项目资金审核支付不严。如在后扶基金账套中：2015年4月11#凭证，支付湖南省志洪建筑工程有限公司大源渡库区白衣港老闸封堵工程36.2万元，附件中的合同无质保金约定条款，无项目工程预算、招投标文件、工程验收单以及村乡出具意见的申请报告；2016年2月13#凭证，支付周德雄白衣港库区子堤路面硬化39.63万元，合同由县移民局与周德雄签订，且无工程量、工程预算、招投标文件以及村乡出具意见的申请报告等。在结余资金账套中：2015年11月11#凭证，支付周守志霞流镇皇伏垅村内堤导渗排水沟9800元，报账合同为县移民局与周守志签订的大源渡库区大水田水面除草劳务协议，合同金额5800元，结算支付9800元，其中加油卡充值发票4000元，劳务发票5800元；2016年3月9#凭证，付湖南朝阳泵业科技公司电排增容购水泵22800元，无合同、验收单。不符合《湖南省移民资金县级报账制实施办法》第九条关于“工程款项的结算必须凭工程计划、承包合同、竣工验收资料和经审计的工程决算进行，由工程承包单位开具税务机关监制的统一发票，按本办法第九条第二款规定的程序审批后到县级移民管理机构办理结算手续”的规定。

    3．部分项目资金未采用转账支付。经延伸查阅大浦、草市、高塘、德圳等4个乡镇帐及村帐乡代管帐户会计凭证发现：拨付到村的大部分项目资金通过转账支票支付到村会计掌握的存折，未见实施单位或实施个人的收款签字，存在资金监管漏洞。高塘乡两路村渠道建设项目投入移民资金24万元，其中：直接到村17万元，到乡7万元，到乡资金以现金支付到王柏林个人。不符合《湖南省移民资金县级报账制实施办法》第七条关于 “移民项目资金结算应采取转帐支付方式，严格控制现金支付”的规定。

    （五）项目档案管理不规范

    经检查县移民项目档案，存在档案不齐全或欠规范的问题。一是大部分项目无移民意愿征求表或未经移民签字；二是单个项目无设计文件、招投标资料（需招标项目）、工程预决算资料、项目合同等。

三、整改意见

1．认真落实后扶直补资金管理规程。严格按国发17号文件落实移民后扶政策，纠正超范围发放的移民直补资金，不能核定到人的移民后期扶持人口指标，应核定到村（组），实行项目扶持；加强移民后扶人口动态管理，每年核定一次，只减不增，并及时发放直补资金。

2．加强规划管理。科学编制移民后扶规划，增强规划的指导性，年度项目计划应根据批准的规划编制，尽量减少规划外项目。

3．加强计划管理。严格按下达的年度计划执行，加快项目实施进度，如确需调整变更计划，须经原程序报批后组织实施。

4．规范项目管理。一是加强前期工作；二是加强项目资料完善；三是加强项目合同管理；四是加快项目实施进度；五是加强50万元以上项目管理，对限额以上的投资项目应按相应程序完成审批手续。严格按照国家基本建设程序，实行建设项目法人责任制、合同制、招投标制、监理制，规范项目验收程序，并按要求补充相关程序性资料。

5．严格资金财务管理。一是严格执行县级报账制；二是规范直补资金报账程序；三是规范后扶专项补助经费使用；四是完善内控制度，规范资金拨付审批程序，严格按程序拨付项目资金；五是加强财务基础工作，认真审核财务报账原始票据，对手续不完善、资料不齐全等情形，应及时补充和完善。

6．加强档案管理。建立健全移民档案工作制度，对项目档案资料不齐、内容不全等问题进行整改完善。项目档案应分计划年度、资金类别、项目类型，分册装订。

四、整改时限

请你局督促衡东县认真整改稽察发现的问题，并在收到整改通知30个工作日内上报整改结果，我局将对整改情况适时派员复核。

                            湖南省水库移民开发管理局

                             2016年7月27日